Використання спеціальних знань при розслідуванні легалізації (відмивання) доходів, отриманих злочинним шляхом, в умовах використання віртуальних валют

Abstract

В статті проведено наукове дослідження інституту спеціальних знань при розслідуванні легалізації (відмивання) доходів, отриманих злочинним шляхом, в умовах використання віртуальних валют; визначено сутність категорії «спеціальні знання». Розкрито основні теоретико-прикладні аспекти використання спеціальних знань при розслідуванні легалізації (відмивання) доходів, отриманих злочинним шляхом, в умовах використання віртуальних валют, визначено основні напрями оптимізації використання спеціальних знань при розслідуванні цього виду кримінальних правопорушень. Розроблено рекомендації з оптимального використання спеціальних знань при проведенні слідчих дій, фіксації їхнього ходу і результатів при розслідуванні легалізації (відмивання) доходів, отриманих злочинним шляхом, в умовах використання віртуальних валют. В ході проведеного дослідження спеціальні знання, які застосовуються при розслідуванні легалізації (відмивання) доходів, отриманих зло-чинним шляхом, в умовах використання віртуальних валют поділено: на процесуальні та непроцесуальні (за формою застосування); спеціальні знання експерта та спеціальні знання спеціаліста (за суб’єктами застосування). Встановлено відмінності між різними формами спеціальних знань. Так різниця між спеціальними знаннями експерта та спеціальними знаннями спеціаліста полягає в тому, що спеціаліст застосовує свої знання для допомоги слідчому правильно поставити завдання і найбільш ефективним способом вирішити їх, а знання експерта спрямовані на досягнення позитивного результату в уже призначеному експертному дослідженні. У зв’язку з цим підкреслена нагальна необхідність залучення спеціалістів за місцем проведення слідчих (розшукових) дій при розслідуванні легалізації (відмивання) доходів, отриманих злочинним шляхом, в умовах використання віртуальних валют, тобто в установах, офісах різних організацій, у квартирах і приміщеннях тощо. Спеціаліст допомагає виявити, зафіксувати факти та вилучити об’єкти, які в переважній більшості випадків є доступними для сприйняття і з’ясування саме в ході слідчої (розшукової) дії. Експерт при проведенні експертизи надає вилученим предметам та отриманій з них інформації доказового значення, спрощуючи при цьому слідчому саму процедуру юридичної оцінки зібраних у кримінальному провадженні матеріалів.

The article conducts a scientific study of the Institute of Special Knowledge in the investigation of legalization (laundering) of proceeds from crime in the use of virtual currencies; the essence of the category «special knowledge» is defined. The main theoretical and applied aspects of the use of special knowledge in the investigation of legalization (laundering) of proceeds from crime in the use of virtual currencies are identified, the main directions of optimizing the use of special knowledge in the investigation of this type of criminal offense. Recommendations for the optimal use of special knowledge in the conduct of investigative actions recording their progress and results in the investigation of legalization (laundering) of proceeds from crime in the use of virtual currencies.In the course of the study, the special knowledge used in the investigation of legalization (laundering) of proceeds from crime in the use of virtual currencies is divided into: procedural and non-procedural (according to the form of application); special knowledge of the expert and special knowledge of the specialist (by subjects of application).Differences between different forms of special knowledge are established. Thus, the difference between the expert’s expertise and the specialist’s expertise is that the specialist uses his knowledge to help the investigator set tasks correctly and solve them in the most effective way, and the expert’s knowledge is aimed at achieving a positive result in an already appointed expert study. In this regard, the urgent need to involve specialists at the place of investigative (search) actions in the investigation of legalization (laundering) of proceeds from crime, in the use of virtual currencies. The specialist helps to identify, record facts and seize objects, which in most cases are available for perception and clarification during the investigative (search) action. During the examination, the expert provides the seized items and the information obtained from them with probative value, while simplifying the procedure of legal evaluation of the materials collected in criminal proceedings.