Запобігання фінансуванню тероризму в Україні: окремі питання теорії та практики

Abstract

Стаття присвячена актуальній проблемі протидії фінансуванню тероризму, що стає дедалі важливішою в умовах глобальної загрози терористичної діяльності. Автори аналізують поточний стан боротьби з фінансуванням тероризму, наголошуючи на необхідності постійного вдосконалення законодавчих механізмів та фінансового контролю для ефективної протидії цьому суспільно небезпечному явищу. У роботі проведено науково-теоретичний аналіз питань, які стосуються запобігання фінансуванню тероризму в Україні. Звертається увага, що превентивні заходи для забезпечення миру та безпеки є одними із ключових інструментів політики будь-якої держави. Такі заходи мають спри-яти знешкодженню злочинців та запобіганню скоєнню терористичних актів ще на початковому етапі (на стадії готування чи замаху). Зазначається, що складні фінансові схеми, використання інструментів відмивання грошей дають можливість приховати справжнє походження та напрямки руху коштів, що ускладнює процес виявлення дій з фінансування тероризму та вимагає постійного вдосконалення законодавчого інструментарію для протидії такому суспільно небезпечному явищу сьогодення. Основну увагу приділено ролі фінансових установ у процесі виявлення та блокування підозрілих фінансових потоків, що можуть використовуватися для фінансування тероризму. Автори підкреслюють, що фінансові схеми терористичних організацій постійно еволюціонують, використовують сучасні технології та легальні структури, зокрема благодійні та громадські організації. Це значно ускладнює виявлення незаконних операцій, оскільки фінансові ресурси можуть бути переміщені через легальні канали, що не викликають підозр у фінансових моніторингових систем.Стаття також розглядає роль міжнародних стандартів, таких як FATF (Financial Action Task Force), які визначають основні засади протидії відмиванню грошей і фінансуванню тероризму. Аналізуються відповідність національної нормативно-правової бази цим міжнародним вимогам і акцентується увага на необхідності адаптації міжнародних практик для підвищення ефективності національної системи боротьби з фінансуванням тероризму.Крім того, досліджуються виклики, пов’язані з фінансуванням терористичної діяльності через банківські та небанківські фінансові установи. Незважаючи на існування певних законодавчих механізмів і програм фінансового моніторингу, система виявлення підозрілих операцій часто функціонує формально, а результати залишаються недостатніми. У підсумку, пропонуються конкретні заходи щодо вдосконалення національної системи боротьби з фінансуванням тероризму, зокрема через зміцнення міжнародної співпраці, адаптацію кращих іноземних практик і постійне вдосконалення фінансового моніторингу. Наголошується на необхідності покращення взаємодії між фінансовими установами та правоохоронними органами для більш ефективного виявлення та блокування фінансових потоків, пов’язаних із терористичною діяльністю. The article is dedicated to the pressing issue of countering terrorist financing, which is becoming increasingly important in the context of the global threat posed by terrorist activities. The authors analyzes the current state of the fight against terrorist financing, emphasizing the need for continuous improvement of legislative mechanisms and financial control to effectively combat this socially dangerous phenomenon.The study provides a theoretical analysis of issues related to preventing terrorist financing in Ukraine. Attention is drawn to the fact that preventive measures to ensure peace and security are among the key instruments of state policy. Such measures are aimed at neutralizing criminals and preventing terrorist acts at the earliest stages (during preparation or attempts). It is noted that complex financial schemes and the use of money laundering tools allow for the concealment of the true origins and directions of funds, complicating the process of detecting terrorist financing activities and necessitating constant improvement of legislative tools to combat this current threat.Particular attention is paid to the role of financial institutions in detecting and blocking suspicious financial flows that may be used to finance terrorism. The authors highlight that the financial schemes of terrorist organizations are constantly evolving, utilizing modern technologies and legal entities such as charitable and public organizations. This significantly complicates the detection of illegal operations, as financial resources can be moved through legal channels without raising suspicion in financial monitoring systems.The article also examines the role of international standards, such as those of the FATF (Financial Action Task Force), which set the basic principles for combating money laundering and terrorist financing. The compliance of national legislation with these international standards is analyzed, with emphasis on the need to adapt international practices to improve the effectiveness of the national system of combating terrorist financing.Additionally, the challenges associated with financing terrorist activities through banking and non-banking financial institutions are explored. Despite the existence of certain legislative mechanisms and financial monitoring programs, the system for detecting suspicious operations often operates formally, and the results remain insufficient.In conclusion, the article proposes specific measures to improve the national system for combating terrorist financing, particularly through strengthening international cooperation, adapting best foreign practices, and continuously improving financial monitoring. The need for enhanced interaction between financial institutions and law enforcement agencies is emphasized to more effectively detect and block financial flows linked to terrorist activities.