Нагляд за діяльністю небанківських фінансових установ

Abstract

У статті на підставі чинного законодавства розглянуто нагляд за діяльністю небанківських фінансових установ. Об’єктом дослідження виступає сукупність відносин, що виникають у процесі здійснення фінансового контролю за діяльністю небанківських фінансових установ. Предметом – є закони та нормативні акти Національного банку України, що регулюють діяльність небанківських фінансових установ. Методологічну основу дослідження становлять загальнонаукові та приватно-наукові методи пізнання. Зазначено, що здійснення ефективного контролю та нагляду за діяльністю небанківських фінансових установ є невід’ємною умовою забезпечення стабільності та розвитку фінансового ринку, захисту прав і законних інтересів споживачів фінансових послуг. Нагляд за небанківських фінансовими установами характеризується застосуванням: ризикорієнтованого підходу, який передбачає, що наглядові заходи здійснюються з різною періодичністю, інтенсивністю та концентрацією на виявлених ризиках небанківської фінансової установи залежно від її ризик-профілю. Ризик-орієнтований нагляд виникає як доповнення до нагляду за дотриманням формальних вимог. Нагляд за діяльністю небанківських фінансових установ охоплює: макропруденційний нагляд спрямований на забезпечення безпеки та стійкості фінансового ринку; нагляд щодо моделі регулювання, заснованого на судженнях; пропорційне (селективне) регулювання та нагляд; поведінковий нагляд; поєднання форм нагляду, що ґрунтується на зваженому поєднанні різних форм контрольно-наглядової діяльності Національного банку України. Розширення повноважень небанківських фінансових установ із суміщення видів діяльності призведе до розвитку ринку за рахунок зниження витрат його учасників та впровадження нових цифрових технологій у практику діяльності небанківських фінансових установ. Одним з найбільш актуальних завдань, що стоять на сьогоднішній день перед Національним банком України, є подолання підходу до регулювання виключно за видами юридичних осіб шляхом переходу до більш прогресивної моделі регулювання за видами діяльності.

The article examines the supervision of the activities of non-banking financial institutions based on current legislation. The object of the study is the set of relationships that arise in the process of financial control over the activities of non-banking financial institutions. The subject is the laws and regulations of the National Bank of Ukraine regulating the activities of non-banking financial institutions. The methodological basis of the research is general scientific and private scientific methods of cognition. It is noted that effective control and supervision of the activities of non-banking financial institutions is an integral condition for ensuring the stability and development of the financial market, protecting the rights and legitimate interests of consumers of financial services. Supervision of non-banking financial institutions is characterized by the use of: a risk-oriented approach, which assumes that supervisory measures are carried out with different frequency, intensity and concentration on the identified risks of a non-banking financial institution depending on its risk profile. Risk-based supervision arises as a supplement to formal compliance supervision. Supervision of the activities of non-banking financial institutions includes: macro prudential supervision aimed at ensuring the safety and stability of the financial market; oversight of the judgment-based regulatory model; proportional (selective) regulation and supervision; behavioral supervision; a combination of forms of supervision based on a balanced combination of various forms of control and supervision activities of the National Bank of Ukraine. Expanding the powers of non-banking financial institutions to combine types of activities will lead to the development of the market by reducing the costs of its participants and introducing new digital technologies into the practice of non-banking financial institutions. One of the most urgent tasks facing the National Bank of Ukraine today is to overcome the approach to regulation exclusively by types of legal entities by moving to a more progressive model of regulation by types of activity.