Особливості правового механізму розкриття інформації про пов'язаних з банком осіб в Україні

Abstract

У статті досліджено значення та особливості правового механізму розкриття інформації про пов’язаних з банками осіб у процесі розвитку правового регулювання відносин банку з такими особами в Україні. Визначено важливість проблематики розкриття інформації про пов’язаних з банком осіб для забезпечення ефективного контролю за операціями банку з таким особами та її взаємозв’язок з визначенням осіб пов’язаними з банком особами. У розрізі досліджуваної проблематики проаналізовано міжнародні підходи до її врегулювання та виділено основні зміни в законодавстві України, що регулює відносини банків з пов’язаними з банком особами, останніми роками.

В статье исследованы значение и особенности правового механизма раскрытия информации о связанных с банками лиц в процессе развития правового регулирования отношений банка с данными лицами в Украине. Определена важность проблематики раскрытия информации о связанных с банком лицах для обеспечения эффективного контроля за операциями банка с этими лицами и ее взаимосвязь с определением лиц связанными с банком лицами. В разрезе исследуемой проблематики проанализированы соответствующие международные подходы относительно ее урегулирования и выделены основные изменения за последние годы в законодательстве Украины, регулирующем отношения банков со связанными с банком лицами.

The article explores the significance and features of the legal mechanism for disclosure of information about bank`s related parties in the course of development of legal regulation of bank relations with such parties in Ukraine. The importance of the disclosure of information about the bank`s related parties for the effective control over the operations of the bank with such parties and its interrelation with the definition of individuals and legal entities connected with the bank are identified. In the context of the studied issues, the relevant international approaches are analyzed and the main changes in recent years in the legislation of Ukraine, which regulates the relations of banks with bank`s related parties, are highlighted.