Формування системи показників для проведення оцінки ризику діяльності фінансових послуг

Abstract

Зміна у 2020 році регулятора ринку небанківських фінансових послуг поклала початок новим законодавчим ініціативам, що стосуються оцінки ризику діяльності учасників ринку небанківських фінансових послуг, в тому числі фінансових компаній. Існуючі підходи до оцінки ризику діяльності цих фінансових установ обмежені замалою кількістю показників, що не враховують особливостей виключності фінансових послуг, що ними надаються. У статті проведено формування системи показників оцінки ризику діяльності фінансових компаній на основі результатів факторного аналізу показників оцінки ризику ліквідності, операційного ризику, кредитного ризику та ринкового ризику. За результатами дослідження сформовано перелік показників, що складається з 14 коефіцієнтів, які характеризують фактори утворення того чи іншого ризику комплексно при оптимізації витрат часу на здійснення оціночних процедур.

The change in the non-banking financial services market regulator in 2020 has initiated new legislative initiatives related to the risk assessment of the activities of non-banking financial services market participants, including financial companies. Existing approaches to assessing the risk of these financial institutions are limited by a small number of indicators that do not take into account the peculiarities of the exclusivity of the financial services they provide. Indicators of the financial condition of a financial company are an integral part of assessing the risk of their activities, which is the basis of all methods on the domestic and European markets of non-banking financial services. In order to eliminate the drawback of the limited list of indicators for assessing the risk of a financial company and taking into account the scoring approach, the author put forward a hypothesis regarding the feasibility of expanding the composition of indicators used to achieve the stated goal of the study. The purpose of the article is to develop and improve the theoretical and methodological support for assessing the risk of financial companies operating in the non-banking financial services market. The article forms a system of indicators for assessing the risk of financial companies based on the results of a factor analysis of indicators for assessing liquidity risk, operational risk, credit risk and market risk. Based on the results of the study, a list of indicators consisting of 14 coefficients was formed, which characterize the factors of the formation of a particular risk comprehensively while optimizing the time spent on carrying out assessment procedures. The proposed system of indicators is suitable for integrated assessment, and therefore creates a basis for improving the methodological approach to assessing the risk of financial companies. The selected indicators take into account the industry specifics of their activities, do not have a high functional dependence on each other and allow for a comprehensive description of the factors of formation of a particular risk while optimizing the time spent on carrying out assessment procedures.