Аналітика готівкових обмежень в Україні та міжнародна практика регулювання грошового обігу

Abstract

У роботі проведено аналітику готівкових обмежень в Україні та світового досвіду країн з ринковою економікою. Готівковий обіг в Україні займає важливе місце у фінансовій системі держави, проте він є найбільш капіталоємним і трудомістким видом банківської діяльності і складовою частиною загального грошового обігу країни. На сьогодні близько третини грошової маси в Україні припадає на готівковий обіг, причому має місце тенденція його зростання. Як наслідок, збільшення кількості готівкових грошей, які обслуговують населення, а в сучасних умовах до них часто звертаються юридичні особи, викликає нестачу грошей у держави. Перехід грошей з безготівкового обігу в готівковий – результат жорсткої фінансової політики, яка призводить до розширення ухилень від сплати податків. Окрім того, скорочення безготівкового обігу свідчить про зниження здатності держави впливати на реальні господарські процеси. З огляду на зазначене відповідної аналітики потребують готівкові обмеження в Україні та вивчення зарубіжного досвіду з даного питання. Виходячи з нових позицій необхідно здійснювати постійний контроль над рівновагою агрегатів грошової маси, визначити місце відповідальності за порушення порядку проведення готівкових розрахункових операцій у системі юридичної відповідальності. Результатом нашого дослідження стало виокремлення деяких факторів, що зумовлюють збільшення попиту на готівку, які можуть бути використані для подальшого удосконалення інституту поточного фінансового контролю готівкових розрахункових операцій. На основі кореляційного аналізу доведено, що між усіма агрегатами за період, який аналізується, є сильний позитивний зв'язок від 93% до 100%. Цей зв'язок забезпечує необхідну рівновагу, в іншому випадку відбувається порушення грошового обігу. Дана тематика має перспективу розвідок у плані дослідження динаміки нарахувань штрафних санкцій за порушення обмежень готівкового обігу юридичними та фізичними особами. Ключові слова: готівковий грошовий обіг, готівкові обмеження, грошовий потік, штрафна санкція.

In this article we analyzed monetary restrictions of cash transactions in Ukraine and international experience of market economies in monetary regulations. Monetary regulations in Ukraine are very important part of the financial system of the state. Cash turnover is the most capital-intensive and time-consuming type of banking. Cash turnover is part of the monetary system of the state. Today about a one third of the monetary supply in Ukraine is accounted for cash with a tendency of growth. Increasing level of cash transactions that became more preferable for the population as well as for businesses, results lack of money in the state. Increasing cash transactions and decreasing non-cash transitions will result more restrictive monetary policy, which will lead to increased tax evasions. Besides that increasing level of cash transactions shows that state is unable to regulate the economy. Taking all these factors into account there should be done a comprehensive analysis of the monetary restrictions in Ukraine and comparisons of international experience made on the subject. It is necessary continuously to monitor of the monetary aggregates balance, and to determine the level of responsibility for the violation in the system of cash transactions. The result of this study was analysis of individual factors that contribute to increased cash demand that can be used to further improvement of the monetary control of cash operations. Based on the correlation analysis, our study proves strong positive correlation of 93% to 100% among all monetary aggregates for the period that was analyzed. This link provides the balance in other case the violation of money circulation takes place. This theme has prospects in further analysis of dynamics of penalties for the violation of restrictions of cash transactions by businesses and individuals. Key words: cash currency, cash constraints, cash flow penalties.