Формування шкали оцінювання пріоритетності складових фінансового потенціалу банку

Abstract

В статті запропоновано оцінювання складових фінансового потенціалу банку як окремих напрямів залучення та розміщення фінансових ресурсів, на основі п’ятибальної шкали. Запропоновано здійснювати оцінювання визначених напрямів за характеристиками дохідності (витратності), ліквідності (строковості) та ризикованості. Визначено поділ діапазону шкали за цими характеристиками для напрямів залучення та розміщення фінансових ресурсів, що дозволить більш ефективно оцінювати складові фінансового потенціалу банку з метою оптимізації структури балансу та реалізації фінансового потенціалу. Ключові слова: фінансовий потенціал банку, залучення фінансових ресурсів, розміщення фінансових ресурсів, дохідність, ліквідність, ризикованість.

In conditions of the recent changes in the banking system of Ukraine, banks need to reconsider their approaches to management and to determine the prospects for development. Instrument to solve this issue can be the estimation of a bank's financial potential and, in particular, of its individual parts. The components of the bank's financial potential are a direction of attracting and placing funds. Modern scientific studies offer a wide range of approaches to the optimization of the bank's activities but did not disclose the assessment of each component in detail. Based on the analysis of scientific papers it was found that the basic characteristics of the directions of attracting and placing funds are yields (cost), liquidity (urgency) and riskiness. The weighted average interest rate for each direction of attracting and placing funds was adopted as the indicators of yield and cost. An indicator of the urgency of the directions of attracting financial resources is the average period of storage of assets. For placement directions, the same indicator is the coefficient of elasticity of the average maturity from the change in volume of placed resources. The riskiness of the directions of raising funds has been estimated on the basis of the coefficient of variation, and of the placement directions - on the basis of the weighted average level of non-performing loans. The analysis also has shown that it is expedient to realize the estimation based on an interval scale with uneven intervals. Ranges of selected characteristic values were calculated and divided, on the basis the data of PJSC "PRIVATBANK", PJSC "DIAMANTBANk", PJSC "MEGABANK", PJSC "Bank for investments and savings" and PAT "TASKOMBANK" for the period 2012-2015, by assigning a corresponding point scoring to each range. The exist separate values were used for certain indicators. The scale, obtained as a result of the study, can be used as an instrument of evaluation a priority of directions of attraction and placement of funds by the bank to ensure the optimization of the balance sheet and the implementation of the bank's financial potential. Keywords: bank financial strength, mobilizing financial resources and allocation of financial resources, profitability, liquidity, risk-taking..