Розслідування кримінальних правопорушень, пов’язаних з обігом віртуальних активів

Abstract

В статті проаналізовано хід розслідування кримінальних правопорушень, пов’язаних з обігом віртуальних активів, виділень особливості процесу розслідування даних правопорушень, визначено нормативне забезпечення, яким регулюється дана сфера, акцентовано увагу на використанні непроцесуальної форми спеціальних знань під час розслідування таких кримінальних правопорушень, що надає значні переваги в усуненні недоліків і виявленні підозрілих дій або фінансових порушень, що стосуються віртуальних активів, які можуть бути наслідком протиправних дій, акцентовано увагу на важливості взаємодії державних та правоохоронних органів під час розслідування кримінальних правопорушень, пов’язаних із обігом віртуальних активів, представлено перелік правоохоронних і державних органів, які співпрацюють між собою під час розслідування кримінальних правопорушень даного виду, до яких належать: Державна служба фінансового моніторингу України, Національне агентство України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів (АРМА), Державна податкова служба України, окреслено форми співпраці між правоохоронними органами та Державною службою фінансового моніторингу під час розслідування даного виду кримінальних правопорушень: 1) отримання узагальнених матеріалів; 2) інформування про підозрілі операції; 3) надання типологій підозрілих операцій, представлено перелік ознак неправомірності використання (обігу) віртуальних активів, розуміння та аналіз яких допомагають правоохоронним органам у боротьбі з кримінальними правопорушеннями, пов’язаними з цими активами: специфіка віртуальних активів; функціонування та обіг віртуальних активів; технічні та інформаційні характеристики кіберпростору, де здійснюється обмін віртуальними активами, у тому числі основні платформи обміну, популярні криптовалютні біржі, інформація про транзакції тощо, акцентовано увагу на необхідності систематичного розвитку технологій та програмного забезпечення для виявлення та розслідування підозрілої активності, пов’язаної з обігом віртуальних активів, доведено, що такі розробки можуть допомогти підвищити здатність правоохоронних органів швидко виявляти, розслідувати та протидіяти фінансовим правопорушенням, пов’язаним з обігом віртуальних активів, забезпечуючи ефективніший моніторинг та виявлення незаконних операцій з такими активами.

The article analyzes the course of the investigation of criminal offenses related to the circulation of virtual assets, highlights the peculiarities of the investigation process of these offenses, defines the normative support that regulates this area, emphasizes the use of non-procedural form of special knowledge during the investigation of such criminal offenses, which provides significant advantages in eliminating flaws and detecting suspicious actions or financial violations related to virtual assets that may be the result of illegal actions, attention is focused on the importance of cooperation between state and law enforcement agencies during the investigation of criminal offenses related to the circulation of virtual assets, a list of law enforcement and state agencies that cooperate with each other during the investigation of criminal offenses of this type is presented, which include: State Financial Monitoring Service of Ukraine, National Agency of Ukraine for Identification, Search and Management of Assets Obtained from Corruption and Other Crimes (ARMA), State Tax Service of Ukraine, forms of cooperation between law enforcement agencies and the State Financial Monitoring Service during the investigation of this type of criminal offense are outlined: 1) obtaining generalized materials; 2) informing about suspicious transactions; 3) provision of typologies of suspicious transactions, a list of signs of illegal use (circulation) of virtual assets is presented, the understanding and analysis of which help law enforcement agencies in the fight against criminal offenses related to these assets: the specifics of virtual assets; operation and circulation of virtual assets; technical and informational characteristics of the cyberspace where virtual assets are exchanged, including the main exchange platforms, popular cryptocurrency exchanges, transaction information, etc., emphasis is placed on the need for systematic development of technologies and software to detect and investigate suspicious activity related to the circulation of virtual assets, it is proven that such developments can help increase the ability of law enforcement agencies to quickly detect, investigate and counter financial offenses related to circulation virtual assets, providing more effective monitoring and detection of illegal transactions with such assets.